Cash flow kimutatás minta – Egyszerű, de profi nyilvántartás

info@penzugyekokosan.hu — Mon, 19 May 2025 17:49:52 +0000

Akár most indítod a vállalkozásod, akár már rutinosan vezeted, a cash-flow kimutatás az egyik leghasznosabb eszköz a pénzügyeid átlátásához. Nem számviteli hókuszpókusz, hanem egy baromi praktikus táblázat, ami megmutatja, mennyi pénz jön be és megy ki hónapról hónapra.

Ebben a cikkben elmagyarázzuk, mi is pontosan a cash-flow kimutatás, miért fontos, hogyan épül fel, és mutatunk egy könnyen követhető mintát, amit akár azonnal testre is szabhatsz.

Mi a cash-flow kimutatás?

A cash flow kimutatás egy olyan táblázat, amely időszakonként (általában havonta) mutatja meg:

milyen pénzösszegek érkeztek a céghez (bevétel),
milyen pénzösszegek távoztak (kiadás),
és hogy mennyi készpénz áll rendelkezésre az adott időszak végén.

Fontos: itt tényleg a pénzmozgásról van szó, nem a könyvelési nyereségről!

Miért érdemes cash-flow kimutatást készítened?

Segít megelőzni a likviditási gondokat – még nyereséges cégek is csődbe mehetnek, ha nincs elég készpénzük.
Jobban tervezhetsz vele – láthatod, mikor érkezik sok bevétel, mikor várható nagyobb kiadás.
Nyugodtabb döntéseket hozhatsz – nem a megérzés, hanem a számok alapján.
Bankok, befektetők is kérhetik – hitel vagy tőkebevonás előtt.

Hogyan néz ki egy egyszerű cash-flow kimutatás minta?

A legegyszerűbb kimutatás három fő részből áll

Kezdő egyenleg (mennyi pénzzel indulsz az adott hónapban)
Bevételek (pl. eladások, szolgáltatások, támogatások)
Kiadások (pl. bér, bérleti díj, adók, beszerzések)

Minta cash-flow kimutatás (egy hónapra):

Tétel	Összeg (Ft)
Kezdő egyenleg	500 000

Bevételek
Termékértékesítés	700 000
Szolgáltatás bevétele	300 000
Összes bevétel	1 000 000

Kiadások
Bérköltség	400 000
Irodabérlés	150 000
Alapanyag beszerzés	200 000
Adók, járulékok	100 000
Összes kiadás	850 000

Záró egyenleg (hónap vége)	650 000

Haladó cash-flow kimutatás: bontás típusok szerint

A profibb pénzügyi kimutatásokban a cash-flow három részre tagolódik

Működési cash-flow – napi üzletmenet bevételei és kiadásai
Befektetési cash-flow – gépek, eszközök vásárlása, eladása
Finanszírozási cash-flow – hitelek, osztalékok, tőkebevonás

Ha például új gépet vásárolsz, az nem a működéshez, hanem a beruházáshoz kapcsolódik – ezért külön is érdemes vezetni.

Milyen gyakran érdemes cash flow-t vezetni

Kezdő vállalkozásoknál: akár hetente is hasznos lehet az ellenőrzés
Stabil cégeknél: havonta bőven elég
Szezonális vállalkozásoknál: különösen fontos az előrejelzés a holtszezonra

Tipp: Excel, Google Sheets, vagy pénzügyi szoftverek is tökéletesek a vezetéshez.

Letölthető cash flow sablon? Természetesen!

A minta, amit fentebb mutattunk, könnyen átalakítható saját igényeidre. Ha szeretnél egy szerkeszthető változatot:

Excel
Egyszerűen testre szabható
Automatikusan számol (összegzés, egyenleg)

Cash-flow kimutatás excel minta letöltése

Tippek kezdőknek

Ne bonyolítsd túl – indulj egy egyszerű sablonnal, aztán finomíts rajta.
Rögzíts valós adatokat – ne becslésből dolgozz, hanem bankszámla- és számlaadatok alapján.
Figyelj a kiadások időzítésére – gyakori hiba, hogy a bevételeket túl korán, a költségeket túl későn könyvelik.
Átláthatóság = nyugalom – ha látod, hogy mikor mi történik, kevesebb a stressz.

Végszó

A cash flow kimutatás minta nemcsak egy táblázat, hanem egy olyan eszköz, ami segít átlátni a vállalkozásod valódi működését. Segít dönteni, tervezni, fejlődni – és mindezt úgy, hogy közben nem kell könyvelőnek lenned.

Ne feledd: a bevétel szép dolog, de a pénz csak akkor számít, ha meg is marad. Ehhez pedig a cash flow a legjobb barátod.

Indulj el egy egyszerű mintával, alakítsd a saját igényeidre, és tedd szokássá – a jövőbeli éned hálás lesz érte!

Kép forrása: pixabay.com, Szerző: geralt

A Cash flow kimutatás minta – Egyszerű, de profi nyilvántartás bejegyzés először penzugyekokosan.hu-én jelent meg.

cash flow - penzugyekokosan.hu