Részvénypiac

Trading 212 adózás: hogyan kell adózni a nyereség után Magyarországon?

5 perc olvasási idő
Trading 212 adózás magyar befektetőknek

A Trading 212 népszerűsége nem véletlen: jutalékmentes részvény– és ETF-vásárlás, modern mobilapp és könnyű használat jellemzi. Ugyanakkor sok befektető csak akkor kezd el komolyabban foglalkozni a platformmal, amikor felmerül a kérdés: hogyan működik a Trading 212 adózás Magyarországon?

Tartalom

A rövid válasz:
👉 a Trading 212 nem von le adót helyetted, ezért a nyereséget neked kell nyilvántartanod és bevallanod a NAV felé.

Ebben a cikkben részletesen bemutatjuk:

  • milyen jövedelmek után kell adózni,
  • mennyi az adó mértéke,
  • mi a helyzet az osztalékokkal,
  • hogyan kell bevallani a Trading 212-es nyereséget,
  • és milyen tipikus hibákat érdemes elkerülni.

Alapok: mit jelent a Trading 212 adózás?

A Trading 212 egy külföldi, EU-ban szabályozott brókercég, amely:

  • nem magyar adóalany,
  • nem von le automatikusan SZJA-t vagy szochót,
  • nem készít magyar adóbevallást.

Magyar adórezidensként viszont:

  • a világszintű jövedelmed után adózol,
  • így a Trading 212-n elért nyereség is adóköteles,
  • akkor is, ha a pénzt nem utalod vissza a magyar bankszámládra.

Milyen jövedelmek keletkezhetnek a Trading 212-n?

A Trading 212-n többféle bevételi típusod lehet, amelyek adózása eltérő lehet:

  • Részvények és ETF-ek árfolyamnyeresége
  • Osztalékjövedelem
  • CFD ügyletek eredménye
  • Devizaárfolyam-különbözet (járulékos hatás)

Fontos szabály:
👉 csak a realizált nyereség adóköteles.
Amíg nem adsz el, addig nincs adófizetési kötelezettség.

Részvények és ETF-ek adózása Trading 212-n

Árfolyamnyereség adózása

Ha részvényt vagy ETF-et vásárolsz, majd később drágábban eladod, a különbözet árfolyamnyereségnek minősül.

Magyarországon ez jellemzően:

  • 15% személyi jövedelemadó (SZJA),
  • bizonyos esetekben 13% szocho is felmerülhet.

Az adóalap:

  • eladási ár
  • mínusz vételi ár
  • mínusz költségek (pl. devizaváltási költség)

Veszteség elszámolása

A jó hír:

  • a veszteséges ügyletek csökkenthetik a nyereséget,
  • ugyanazon adóévben a nyereség és veszteség összevezethető.

Ezért nagyon fontos a pontos nyilvántartás.

Osztalékok adózása Trading 212-n

Ha osztalékfizető részvényeket tartasz, akkor osztalékjövedelmed keletkezik.

Hogyan adózik az osztalék?

  • 15% SZJA
  • bizonyos esetekben szocho is fizetendő
  • az osztalék általában külföldi devizában érkezik

Amerikai részvényeknél:

  • gyakran már levonásra kerül egy forrásadó (pl. 15% a W-8BEN nyilatkozat miatt),
  • ezt a magyar adóbevallásban figyelembe kell venni.

Fontos:
👉 a Trading 212 nem intézi helyetted az osztalékadózást.

CFD kereskedés adózása Trading 212-n

A Trading 212 CFD számlája tőkeáttétes kereskedésre szolgál.

A CFD ügyletek eredménye:

  • éves szinten összesítendő,
  • jellemzően 15% SZJA-val adózik,
  • a veszteségek itt is levonhatók a nyereségből.

A CFD:

  • magasabb kockázatú termék,
  • adózási szempontból bonyolultabb lehet,
  • ezért aktív CFD kereskedésnél különösen ajánlott szakértő segítsége.

Devizaárfolyam és átváltás – fontos részlet

Mivel a Trading 212:

  • EUR-ban, USD-ben vagy GBP-ben számol,
  • a NAV felé viszont forintban kell bevallani,

ezért:

  • minden ügyletet forintra kell átszámolni,
  • az adott napi MNB árfolyamon (vagy éves elszámolással).

Ez sok befektető számára az egyik legidőigényesebb rész.

Hogyan kell bevallani a Trading 212-es nyereséget?

1. Tranzakciók letöltése

A Trading 212 felületén letölthető:

  • éves tranzakciós kimutatás,
  • osztaléklista,
  • számlatörténet.

2. Összesítés

Különítsd el:

  • részvény/ETF nyereséget,
  • osztalékjövedelmet,
  • CFD eredményt.

3. SZJA bevallás

Az éves SZJA-bevallásban:

  • az árfolyamnyereséget külön sorban,
  • az osztalékjövedelmet külön sorban kell feltüntetni,
  • a fizetendő adót május 20-ig kell rendezni.

Gyakori hibák Trading 212 adózásnál

  • Nincs nyilvántartás: Később szinte lehetetlen pontosan elszámolni.
  • „Nem utaltam ki a pénzt, akkor nem kell adózni” – Hibás. A realizált nyereség számít, nem a kiutalás.
  • Csak a nyereséget számolja: A veszteség csökkentheti az adóalapot.
  • Elfelejti az osztalékot: Az is adóköteles jövedelem.

Van TBSZ a Trading 212-n?

Nincs.
Ez az egyik legnagyobb hátrány magyar befektetők számára.

Ez azt jelenti:

  • nincs 5 év utáni adómentesség,
  • minden nyereséget évente bevallani kell,
  • hosszú távon magasabb lehet az adóteher.

Ezért sok befektető:

  • Trading 212-t használ tanulásra vagy kisebb összegekre,
  • TBSZ-t pedig más brókernél (pl. magyar vagy IBKR).

Kinek éri meg a Trading 212 adózás ellenére is?

✔ Kezdőknek
✔ Kis összeggel befektetőknek
✔ Passzív ETF-befektetőknek
✔ Akik nem zavarja az éves adóbevallás

Kevésbé ideális:
❌ nagy portfólióhoz
❌ adóoptimalizálásra
❌ hosszú távú, TBSZ-alapú stratégiához

Végszó

A Trading 212 adózás nem bonyolult, de odafigyelést és fegyelmet igényel.
A platform nem segít az adózásban, ezért minden befektető felelőssége, hogy:

  • pontos nyilvántartást vezessen,
  • tisztában legyen az adókulcsokkal,
  • időben bevallja és befizesse az adót.

Ha ezt elfogadod, a Trading 212 továbbra is kiváló, költséghatékony belépő lehet a befektetések világába.

Kapcsolódó cikkeink:
– Trading 212 vélemények: mit mondanak a felhasználók?

Címkék: ,
Oszd meg ezt a cikket
Szólj hozzá

Vélemény, hozzászólás?

Az e-mail címet nem tesszük közzé. A kötelező mezőket * karakterrel jelöltük